На лечение зубов, если оно проводится платно, можно потратить много денег. Стоматологические услуги (в т.ч. протезирование зубов) могут стоить непомерно дорого для такой категории населения как пенсионеры. Но есть возможность вернуть часть потраченных средств, если пенсионер получит налоговый вычет за лечение зубов.
Может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение зубов?
Работающий пенсионер при оплате лечения зубов (в т.ч. протезирования зубов) может получить налоговый вычет. Возмещение расходов на лечение зубов пенсионера составляет 13 процентов от стоимости стоматологических услуг.
Налоговый вычет неработающему пенсионеру при лечении зубов
Возврат налога за лечение зубов неработающим пенсионерам не возможен. Если в году оплаты стоматологических услуг не было перечислений в бюджет НДФЛ (налога на доходы физических лиц), который удерживается из зарплаты, то возврат НДФЛ пенсионеру за лечение зубов (в т.ч. за протезирование зубов) не из чего производить. Однако при наличии других облагаемых по ставке 13 % доходов в год оплаты лечения пенсионер сможет оформить налоговый вычет за протезирование зубов.
Как вернуть деньги за лечение зубов (в т.ч. протезирование) неработающему пенсионеру?
Если пенсионер не работал в тот год, когда проходила оплата лечения зубов, то у него есть возможность оформить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов
- на детей пенсионера — при оплате ими лечения;
- на работающего супруга пенсионера. Если пенсионер все-таки получил небольшую зарплату, то можно распределить налоговый вычет на лечение зубов (в т.ч. протезирование зубов) между мужем и женой.
Как получить налоговый вычет за лечение зубов пенсионеру?
Налоговый вычет пенсионеру при протезировании зубов (и др. лечения зубов) оформляется, как и любой другой налоговый вычет на лечение пенсионера. Если не прошло 3 года, собираются документы, которые нужно будет предоставить в налоговую инспекцию в определенный срок, после чего начинается камеральная проверка. Итак, необходимо:
- получить у работодателя справку о доходах 2 НДФЛ
- получить в стоматологической клинике справку об оплате медицинских услуг, копию лицензии
- заполнить декларацию 3 НДФЛ, заявление о возврате налога (с 2020 года заявление включено в декларацию 3 НДФЛ).
- сделать копии документов для налоговой (копии чеков, договора и т.д.)
- отнести подготовленные документы в ИФНС.
При возврате налога за лечение зубов пенсионера может возникнуть вопрос о сумме возврата налога и отнесении протезирования (или др. стоматологического лечения) к дорогостоящему лечению. Дело в том, что
- если лечение признано дорогостоящим, то вернуть получится 13 процентов от всей стоимости медицинских услуг. Дорогостоящее лечение в справке об оплате медицинских услуг обозначается кодом услуги 2;
- если лечение признано обычным лечением (недорогостоящим), то сумма возврата налога за лечение зубов ограничена 15600 руб. (13 процентов от лимита 120000 руб.). Обычное лечение в справке об оплате медицинских услуг обозначается кодом услуги 1.
При этом неважно, сколько денег было потрачено на лечение зубов пенсионера, а важно то, отнесено ли лечение к списку дорогостоящих видов лечения.
Возврат налога при протезировании зубов пенсионерам
Сумма возврата за протезирование зубов пенсионера зависит от того, какое именно протезирование было оплачено. Что в стоматологии отнесено к дорогостоящим видам лечения можно посмотреть в этой статье.
Данная статья была посвящена вопросу получения пенсионерами налогового вычета за лечение зубов, в том числе налогового вычета при протезировании зубов. Платные стоматологические услуги стоят довольно дорого, поэтому стоит воспользоваться возможностью осуществить возврат налога за протезирование зубов.
Опубликовал:
Раленко Антон Андреевич.
Москва 2018.
Скажите, пожалуйста, а если лечение зубов было в 2017, а протезирование в 2018, это рассматривается как один вычет или два. Для налоговой подавать как за два периода, или как один вычет (одно лечение зубов)? Спасибо.
Если лечение было оплачено в 2017 и в 2018 году, то в налоговую инспекцию необходимо подать 2 декларации 3 НДФЛ (на каждый год, в котором проходила оплата мед услуг) и, соответственно, 2 комплекта документов к ним.
Я не работающий инвалид 3 группы,заплатила 150тысяч в государственной поликлинике.могу ли я вернуть хоть какие то проценты от этой суммы?и куда обращаться по этому вопросу?
3 группа бесрочная!
Налоговый вычет за лечение Вы сами получить не можете (если не работали в тот год, когда прошла оплата лечения). Если Ваше лечение оплачивали работающие члены семьи (например, супруг, дети), то вычет за Ваше лечение могут оформить они.
Подскажите, а возможно ли оформить налоговый вычет на отца пенсионера, если он работает официально? Или в этом случае он только сам может оформить налоговый вычет и объединить вычет за свое и его лечение в одну декларацию не получится?
Работающий пенсионер имеет право на получение налогового вычета. Кто будет получать вычет и на какую сумму, будет зависеть от того, кто будет указан в качестве налогоплательщика в справке об оплате медицинских услуг. Если Вы будете указаны в качестве налогоплательщика, оплатившего медицинские услуги, оказанные Вашему отцу, то Вы сможете получить вычет за его лечение.
Здравствуйте. Скажите пожалуйста, может ли получить вычет за лечение и протезирование зубов мой муж, если он в то время был ИП и платил только страховые взносы?
Налоговые вычеты применяются только к доходам физических лиц, в том числе являющихся индивидуальными предпринимателями, подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц по ставке 13 %.
Возможно ли получить налоговый вычет за дорогостоящее лечение зубов, если лечение проводилось в 2018 году, я была неработающая пенсионерка в этом году, а в 2017 году работала? И еще в 2016 году заплатила налог при продаже квартиры, т.е.у меня были отчисление в налоговую только в 2017 году, как у работника и в 2016 году, когда я не работала, но отчисления в налоговую были? На пенсию вышла в декабре 2017 года (если это важно)
Социальный налоговый вычет на лечение предоставляется налогоплательщику по доходам того налогового периода, в котором налогоплательщиком фактически были произведены расходы на оплату медицинских услуг. Если лечение зубов было оплачено в 2018 году и в 2018 году у Вас не было доходов, облагаемых по ставке 13 %, то налоговый вычет за это лечение получить не удастся.
Здравствуйте! Я неработающий пенсионер, договор на протезирование для получения вычета работающими детьми на чьё имя должен быть? На мое?
В качестве плательщика по договору следует указать работающего ребенка.
Здравствуйте, скажите а если пенсионер работал до апреля 2019 г., а протезирование было в сентябре
В целях получения налогового вычета по расходам на лечение в определенном году учитываются все доходы налогоплательщика за этот год.
Я пенсионер уволился в январе 2019 года но являюсь плательщиком подоходного налога на доходы от сданного в аренду земельного участка сельхоз назначения.Могу ли я получить возврат подоходного налога за протезирование зубов.
Если в год оплаты лечения у Вас были доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 %, то Вы сможете получить социальный налоговый вычет по расходам на оплату медицинских услуг.
Здравствуйте ,такой вопрос — моя сестра неработающий пенсионер по инвалидности , протезировала зубы на сумму 80тыщ.руб , Деньги дала я , живём вместе , я работаю , как оформить налоговый вычет , Детей и мужа у неё нет. Спасибо.
К сожалению, налоговый вычет за лечение сестры законом не предусмотрен.
Здравствуйте!
Я и жена не работающие пенсионеры. Могут ли наши дети получить налоговый вычет на лечение и протезирование зубов (моих и жены) если они живут отдельно и имеют свои семьи.
Сын и/или дочь могут получить налоговый вычет за лечение родителей, если дети оплатили медицинские услуги, оказанные их родителям. У детей должен быть доход, облагаемый по ставке 13 %, в год оплаты лечения.
У меня схожая ситуация. Я не работаю, пенсионерка. Дочь проживает с семьёй не в Москве. Устанавливала импланты по коду 02. Договор оформляла по своему паспорту и на свою фамилию. Оплачивала дочь. Как вернуть налоговый вычет? Я обратилась в клинику, сказали, что нужно указать ИНН дочери, но она против разглашения своего документа. Его предоставит только в налоговую при подаче всего пакета документов. Как лучше и правильней поступить? И потом, вы пишите, что по коду 02 ( дорогостоящее ) вернут только 13 % от всех затрат на лечение. Но согласно абз.4 подп.3 п.1 ст.219 Кодекса ,,сумма социального налогового вычета принимается в размере фактически произведённых расходов.» Хотелось бы получить раз’яснение, чтобы получить по закону затраченные деньги..
Согласно Приложению 2 к Приказу Минздрава РФ N 289, МНС РФ N БГ-3-04/256 от 25.07.2001 сотрудник медицинского учреждения заполняет поле «ИНН налогоплательщика». Для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка 13 %, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 -221 Налогового Кодекса РФ. Соответственно вернуть удастся 13 % от суммы налогового вычета (расходов на лечение) с учетом установленных ограничений.
Здравствуйте, я неработающий пенсионер, в 2019г провела лечение и протезирование зубов на сумму 90т.руб . Договор и чеки выписаны клиникой на мое имя.Оплачивал лечение сын.Кто должен подать декларацию 3-НДФЛ? я или сын? Если я, то мне нужна будет справка 2-НДФЛ с работы сына? и чеки с договором в приложение?
Если у Вас не было облагаемых по ставке 13 % доходов в год оплаты лечения, то получить вычет Вы не сможете. Ваш сын, если у него были указанные доходы, заполнив декларацию 3 НДФЛ за соответствующий год, скорее всего, сможет получить налоговый вычет за оказанные Вам медицинские услуги, если справка об оплате медицинских услуг будет оформлена на него (его ФИО должны быть указаны в качестве ФИО налогоплательщика, оплатившего медицинские услуги). Желательно, чтобы в договоре он был указан в качестве плательщика.
Здравствуйте.Я инвалид второй группы.2года оплачивала назначенные врачом лекарства и протезирование(договор с клиникой на мое имя). Муж собирался подать на вычет, но сегодня нам сказали, что оплата должна была быть ТОЛЬКО с карты мужа . Потраченные МНОЙ средства не подлежат возврату.На сколько верна информация?
Если брак на момент оплаты лечения был зарегистрирован, Ваш супруг может получить социальный налоговый вычет по расходам на Ваше лечение, даже если документы (договор с лечебным учреждением и платежные документы) оформлены на Ваше имя.
Здравствуйте! В 2019 году вставила зубы на 22700 руб. договор сделали со мной. Скажите пожалуйста справку об оплате мед. услуг должны выписать на дочь. так как я не работающий пенсионер и оплачивала услугу моя дочь.Спасибо.
Каким образом Ваша дочь оплатила Ваше лечение?
Здравствуйте. Я пенсионер,уволилась в 2016 году,а в 2019 году провела лечение и протезирование зубов. Могу ли я получить налоговый вычет?
Получить социальный налоговый вычет за протезирование зубов, оплаченное в 2019 году, можно при условии наличия облагаемых по ставке 13 % доходов в 2019 году.
Здравствуйте. Я пенсионер. В октябре 2020 года провела лечение протезирование зубов на сумму 22 тыс. руб., договор заключили на моё имя, оплатила моя дочь, она работает. Можно ли договор переоформить на имя моей дочери? Что нужно сделать , чтобы получить налоговый вычет?
Спасибо.
Для получения налогового вычета Вашей дочери необходимо получить справку об оплате медицинских услуг, в которой она будет указана в качестве налогоплательщика, оплатившего Ваше лечение. В договоре желательно указать, что медицинские услуги, оказанные Вам, оплатила Ваша дочь.