Всем из нас время от времени приходится обращаться за медицинской помощью. При этом часто приходится оплачивать лечение, которое стоит достаточно дорого. Поэтому необходимо знать, в том числе пенсионеру, как вернуть деньги за лечение. Ответим на вопрос:
Можно ли пенсионеру вернуть деньги за платное лечение?
Возврат денег за лечение пенсионера при соблюдении ряда условий возможен. Государство дает возможность гражданам страны, в том числе пенсионерам, вернуть налог за лечение (13 процентов от стоимости медицинских услуг). Это называется налоговый вычет на лечение.
Что нужно, чтобы вернуть деньги за лечение пенсионера?
Для возврата налога за лечение необходимо соблюдение условий:
- Лечение платное (это может быть лечение зубов, санаторно-курортное лечение, операции, лекарства и т.д.).
- У медицинской организации есть лицензия, выданная в соответствии с законодательством РФ (вычет на лечение за границей невозможен).
- После оплаты лечения не прошло 3 года.
Пример 1. Возврат налога за лечение пенсионера, оплаченное в 2020 году, возможен в 2021, 2022, 2023 годах. В 2024 году – уже поздно.
- Пенсионер в году, когда оплачивал лечение, получал официальную заработную плату, с которой удерживался в бюджет подоходный налог (НДФЛ), или имел иной доход, облагаемый по ставке 13 %.
Почему так важно для возврата денег за лечение — работал пенсионер или не работал?
Потому что от этого зависит, получится или нет вернуть деньги за лечение. Пенсионер, официально трудоустроенный, получает доход, с которого удерживается подоходный налог в размере 13 % (НДФЛ). Социальный налоговый вычет на лечение уменьшает (поэтому его так и называют — «вычет») налогооблагаемую базу (доход). Получается, что налога с уменьшенной базы нужно заплатить меньше, чем было удержано из зарплаты. Поэтому государство возвращает пенсионеру налог за лечение при получении налогового вычета (разницу между удержанным подоходным налогом и налогом с учетом налогового вычета).
Можно ли вернуть деньги за лечение работающему пенсионеру?
Налоговый вычет за лечение работающему пенсионеру положен, но с одним уточнением – пенсионер работал именно в том году, в котором были оплачены медицинские услуги.
Можно ли вернуть деньги за лечение неработающему пенсионеру?
Возврат налога за лечение пенсионерам неработающим не положен. Здесь уточним – пенсионер не работал именно в том году, в котором прошла оплата лечения. При наличии другого облагаемого по ставке 13 % налога пенсионер сможет оформить налоговый вычет за лечение.
Пример 2. Расходы на лечение у пенсионера были в 2020 году, в 2021 году пенсионер не работал, уволился. В этом случае неработающий пенсионер может вернуть деньги за лечение, т.к. в 2020 году пенсионер был трудоустроен.
В отличие от имущественного вычета возможность переноса налогового вычета за лечение на предыдущие годы для пенсионеров не предусмотрена (Письме ФНС РФ от 17.01.2012 N ЕД-3-3/73@).
Как вернуть деньги за лечение неработающему пенсионеру
Т.к. возврат за лечение пенсионеру неработающему невозможен, получить налоговый вычет за медицинские услуги можно
- через детей пенсионера. Дети оплачивают лечение, часть документов для возврата подоходного налога оформляются на дочь или сына пенсионера (которые официально работали), и именно дети пенсионера могут вернуть деньги за лечение неработающего пенсионера;
- через супруга пенсионера. Если муж или жена пенсионера работает и получает официальную зарплату, деньги можно вернуть, оформив налоговый вычет на лечение на работающего супруга.
Можно ли получить налоговый вычет за лечение пенсионера его детям?
Дети при оплате медицинских услуг могут вернуть налог за лечение родителей-пенсионеров независимо от того работал пенсионер или нет. Возможностью возврата подоходного налога за лечение пенсионера-родителя через детей стоит воспользоваться, если заработной платы пенсионера не хватает для получения всей суммы налогового вычета за медицинские услуги.
Может ли получить налоговый вычет за лечение пенсионера его супруг?
Да, работающий супруг (жена/муж) пенсионера может вернуть деньги, потраченные на лечение пенсионера. Есть возможность даже распределить налоговый вычет между супругами. Об особенностях получения налогового вычета за лечение супруга рассказано в отдельной статье.
Сколько можно вернуть денег за лечение пенсионеру?
Возврат налога составит 13 процентов от расходов на медицинские услуги. Сумма возврата НДФЛ за лечение пенсионера зависит от:
- Суммы расходов на лечение и дохода пенсионера. Вернуть 13 процентов можно от стоимости лечения, не превышающей дохода пенсионера.
Пример 3. За год по справке 2 НДФЛ доход пенсионера составил 80000 руб., лечение было оплачено на 100000 руб. Вернуть можно 13 процентов не от стоимости лечения, а от дохода пенсионера, т.к. расходы на лечение превысили доход.
- Вида лечения: медицинские услуги могут быть признаны дорогостоящим лечением или обычным лечением – недорогостоящим. На факт признания лечения дорогостоящим влияет не сколько денег было потрачено, а то, включено ли данное лечение в перечень дорогостоящего лечения. При обычном лечении установлена граница налогового вычета -150000 руб. Максимальная сумма возврата налога за лечение пенсионера будет 19500 руб. (13 процентов от 150000 руб). При дорогостоящем лечении пенсионеру можно вернуть 13 процентов от лечения – ограничение лишь по доходу пенсионера (см. Пример 3). В справке об оплате медицинских услуг дорогостоящее лечение указывается по коду услуги 2, а обычное лечение —код услуги 1.
Пример 4. Доход пенсионера за год 300000 руб. На лечение было потрачено 160000 руб. Лечение в справке об оплате медицинских услуг проходит по коду 1 – обычное (недорогостоящее лечение), поэтому вернуть получится только 13 процентов от установленного лимита (150000 руб.), а именно 19500 руб.
Налоговый вычет на лечение пенсионерам: документы
Для того чтобы вернуть деньги за лечение пенсионеру нужны следующие документы:
- Налоговая декларация по форме 3 НДФЛ (заполняется после сбора остальных документов).
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (оригинал). Эту справку Вам выдадут в бухгалтерии организации, где Вы работаете.
- Копия договора с медицинской организацией.
- Копию лицензии медицинской организации (выдадут в медицинской организации).
- Справка об оплате медицинских услуг (оригинал) (выдадут в медицинской организации).
- Копии платежных документов (например, кассовых чеков).
- Рецепты на приобретенные медикаменты (оригиналы) по форме №107-1/у (выпишет лечащий врач).
- Копию свидетельства о браке – если планируется оформление налогового вычета на лечение пенсионера на мужа/жену.
- Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (бланк заявления можно получить в налоговой инспекции) (с 2020 года заявление включено в декларацию 3 НДФЛ).
Вычет можно получить через ИФНС или работодателя. Если вычет оформляется через налоговую инспекцию, документы передаются в ИФНС, МФЦ или через личный кабинет в срок подачи. Документы могут быть направлены почтовым отправлением с описью вложения Далее начинается камеральная проверка и возвращаемая сумма налога перечисляется на расчетный счет.
Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. В случае оформления вычета на грани пропуска срока давности, заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога необходимо подавать одновременно с декларацией и другими документами, не дожидаясь окончания камеральной проверки.
Как пенсионеру вернуть деньги за санаторно-курортное лечение?
Налоговый вычет за санаторно-курортное лечение пенсионерам предоставляется по такому же принципу, как и за остальное лечение. Собираются документы, заполняется декларация 3 НДФЛ. Все документы нужно предоставить в налоговую. Справку об оплате медицинских услуг лучше запросить в санаторно-курортном учреждении при заселении. Или же уточнить, возможен ли вариант высылки ее по почте позже.
Согласно Перечню медицинских услуг санаторно-курортное лечение отнесено к обычному лечению (по нему установлен лимит налогового вычета 150000 руб.). При этом берется в расчет та часть стоимости путевки в санаторий, которая связана именно с получением медицинских услуг. Также для возврата за санаторно-курортное лечение пенсионера учитывается стоимость медицинских услуг, оплачиваемых отдельно (не входящие в стоимость путевки).
За какое лечение может вернуть деньги пенсионер?
Пенсионер при соблюдении необходимых условий может возместить расходы на лечение, оформив социальный налоговый вычет, например, за:
- лечение зубов (вопросу «как вернуть деньги за лечение зубов пенсионеру» посвящена отдельная статья),
- лечение глаз,
- покупку лекарств,
- обследования, диагностику,
- сдачу анализов,
- операции (есть возможность вернуть деньги за платную операцию пенсионеру),
- ДМС,
- другое лечение.
Данная статья была посвящена вопросу «как вернуть деньги за лечение пенсионеру». Возврат налога за лечение осуществляется в несколько этапов: сбор документов, составление декларации 3 НДФЛ, подача всех документов в ИФНС.
Опубликовал:
Раленко Антон Андреевич.
Москва 2018 (обновление 2024)
Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
Искал способ как вернуть деньги за санаторий пенсионеру, оказывается можно вычет получить. Буду через детей оформлять — хотя бы что-то вернется,еще на лекарства потратил, жалко что чеки выбросил или можно без чеков?
Налоговый вычет за медицинские услуги без чеков получить можно. Но для возврата налога за лекарственные препараты наличие чеков обязательно. Подробнее об этом здесь http://just-ice.info/2018/10/01/vichet-lechenie-chek/
Подскажите, пожалуйста, через сколько придут деньги по вычету за лечение, если я подала документы в августе?
Если Вы вместе с декларацией 3-НДФЛ и остальными документами подали заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога и при отсутствии вопросов у налогового инспектора, максимальный срок на возврат и перечисление причитающейся суммы будет 4 месяца со дня подачи указанных документов. Подробнее о сроках возврата налогового вычета тут http://just-ice.info/2018/10/16/срок-возврата-налогового-вычета/
Подскажите, маме сделали операцию сумма более 200000т.р она не работающий пенсионер операцию оплачивали мы но договор на оказание мед.услуг оформлен на неё могу ли я вычет оформить на себя? Офиц. работаю.
Да, Вы имеете право оформить налоговый вычет за лечение мамы на себя. Скажите сотруднику медицинского учреждения, где проводилась операция, что в справке об оплате медицинских услуг именно Вы должны быть указаны в качестве налогоплательщика (получающего вычет).
Здравствуйте. У моей мамы инсульт. Группу получит только через 3 месяца. Лекарства покупали за свои деньги, оплачивали картой банковской всегда. Можно ли при подаче на вычет предоставить выписку с Карты или распечатанные чеки?
Для получения вычета за медикаменты необходимо предоставить в ИФНС
рецепты на лекарства по специальной форме для налоговых органов (выписывает лечащий врач), документы, подтверждающие оплату медикаментов (кассовый чек и т.д.). Предоставьте все имеющиеся документы. Также необходим товарный чек из аптеки, если в чеках не указано какой препарат покупался (наименование, дозировкаа, количество, цена).
Здравствуйте. Мои родители неработающие пенсионеры. В 2018 г. сделали операции на глаза. Я работаю, но с 2017 г. нахожусь в декретном отпуске. Можно ли оформить вычет за лечение?
Если оплата лечения была в 2018 году и в 2018 году у Вас не было доходов, с которых удерживался НДФЛ, то оформить вычет за лечение своих родителей не получится.
Возможность получения налогового вычета опекуну( работающая мама) за оплату операции недееспособной дочери (31год)
Возраст детей, за лечение которых могут получить вычет их родители, ограничен 18 годами. К сожалению, оформить вычет не получится.
Здравствуйте. в 2018 году, будучи работающим пенсионером я работал до октября. С октября прекратил работать. Весь год покупал лекарства, оплачивал медицинские услуги. Объясните, как мне правильно оформить документы для получения вычета за медикаменты и медуслуги за весь 2018 год?
Если в 2018 году Вы работали и оплачивали лечение, приобретали медикаменты, то Вы имеете право на налоговый вычет.
Для получения налогового вычета за лечение и лекарства Вам необходимо предоставить в ИФНС следующие документы:
1)Налоговая декларация по форме 3 НДФЛ (заполняется Вами после сбора остальных документов).
2)Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (оригинал). Эту справку Вам выдадут в бухгалтерии организации, где Вы работаете.
3)Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.
При оплате медицинских услуг:
4)Копия договора с медицинской организацией.
5)Копия лицензии медицинской организации (выдадут в медицинской организации).
6)Справка об оплате медицинских услуг (оригинал) (выдадут в медицинской организации).
7)Копии платежных документов (например, кассовых чеков).
При оплате лекарств:
8)Рецепты на приобретенные медикаменты (оригиналы) по форме №107-1/у (выпишет лечащий врач).
9)Копии чеков (кассовых, а если по кассовому чеку неясно, что именно было куплено, то плюс к кассовому чеку нужно предоставить еще товарный чек)
Здравствуйте.
Часть 2018 года я работал, а часть не работал и находился на пенсии. В обоих этих периодах я приобретал лекарства и платил за медицинские услуги.
Отличается ли оформление документов для получения вычета за медикаменты и медуслуги в этих периодах?
Налоговым периодом для получения вычета за лечение и медикаменты признается календарный год. Поэтому в декларации Вы указываете доход за год и стоимость лечения (и медикаментов), оплаченного в течение ВСЕГО этого года. На основании этой информации рассчитывается сумма налога к возврату.
Добрый день!
Я ежемесячно покупаю медикаменты мужу (инсульт — инвалид 1 группы), а также себе, прописали в этом году пить постоянно. Я работаю. Возможен ли возврат подоходного налога в этом случае? Спасибо.
Да, Вы можете получить вычет за медикаменты, приобретаемые Вами для мужа и для себя. В этом случае кроме прочих документов в ИФНС необходимо обязательно предоставить:
— рецепты по форме № 107-1/у. Их должны выписать врачи и поставить соответствующую печать (для налоговых органов);
— копии чеков (в случае, если из кассового чека неясно, что именно было приобретено, то в аптеке следует запросить товарный чек).
Я, Анатолий Иванович проживаю в Омской области. Нахожусь на пенсии по возрасту с января 2015 года. В 2017 году в стоматологической поликлинеке г. Омска мне предложили срочно провести операцию по постановке трех инплантов и протезированию зубов. Так как далее могли начаться ееобратимые процессы. Стоимость всего лечения была оценена в 650 тысяч рублей. Естественно таких денег у меня нет. Посоветовавшись с сыном он дал добро что деньги он мне выделит. Теперь все успешно сделано. Притензий к докторам нет. Но есть один вопрос. Положена ли мне или поя компенсация. Все документы оформлялись на меня. Потому что сын проживает в Москве. Оплату естественно проводилась так же через меня. Прошу дать раз^яснение. Заранее Вам благодарен.
Государстенная пенсия не облагается НДФЛ, поэтому, если у Вас не было дохода, облагаемого по ставке 13 %, в году, в котором прошла оплата лечения, и Вы будете указаны в качестве налогоплательщика в справке об оплате медицинских услуг, которую выдает стоматологическая поликлиника, то получить вычет Вам не удастся.
Попробуйте запросить оформление справки на Вашего сына (чтобы он был указан в качестве налогоплательщика). В этом случае Ваш сын, если он официально трудоустроен, может оформить вычет за Ваше лечение на себя.
Если же справка об оплате мед. услуг будет оформлена на Вас, то Ваш сын может попытаться получить налоговый вычет за Ваше лечение, предоставив доверенность на Вас на оплату медицинских услуг, но гарантировать получение вычета в этом случае нельзя.
Здравствуйте! Живу в Лен. обл. Собираюсь лечить зубы. В поликлинике взяла направление на лечение в областную больницу С-Пб. Лечение по направлению подпадает под возврат налога на лечение?
Если Вы будете оплачивать лечение, то Вы при соблюдении необходимых условий сможете оформить налоговый вычет и вернуть часть потраченных денег.
Я спрашивала про лечение по направлению врача. Понятное дело, что оплачивать что-то придётся. В этом случае я смогу вернуть часть затраченных на лечение средств?
Если у Вас есть доход, облагаемый по ставке 13 % в году, в котором Вы оплачиваете медицинские услуги, то Вы сможете получить налоговый вычет по расходам на лечение.
Такое ощущение, что вы не поняли моего вопроса. Я спрашивала про возврат денег за лечение ПО НАПРАВЛЕНИЮ врача.
Факт наличия/отсутствия направления врача НЕ ВЛИЯЕТ на возможность получения налогового вычета по расходам на медицинские услуги.
При госпитализации мамы (88 лет, деменция, диабет) по скорой в отделении не оказалось свободных мест в палатах. Дежурный врач предложил платную палату. Мама пролежала в больнице 10 дней. Я — не работающий пенсионер, инвалид 3 группы. Могу ли я как то компенсировать затраты на лечение мамы и как это сделать, если можно?
Если у Вас не было доходов, облагаемых по ставке 13 % (официальной заработной платы, облагаемых доходов от сдачи в аренду квартиры), в тот год, когда Вы оплатили лечение, то Вы не сможете получить налоговый вычет
Я — неработающий пенсионер с 10 летним стажем. В 2001 году прооперирована-субтотальная резецция ЩЖ, гипопаратиреоз.Принимаю пожизненно 4 препарата, глухота 2 степени, ХСН и пр. Инваидность не дали, но на лекарства уходит ежемесячно более 2500 руб, делаю контрольные анализы на 1500 руб. Пользуюсь слуховым аппаратом, стоимостью 15000руб.
Могу ли я получить возврат денег на ежемесячное лечение? Льгот нет.Проживаю одна.
Если у Вас нет доходов, облагаемых по ставке 13 % (официальной заработной платы, доходов от сдачи квартиры, по которым Вы платите налог), то, к сожалению, получить налоговый вычет за медицинские услуги не удастся. Законом предусмотрена возможность получения налогового вычета за лечение супругом пациента и/или детьми пациента (в случае оплаты этого лечения).
Моему мужу сделали операцию, по удалению тромбов на ноге в июле 2019 г, заплатил около 40 000. Он неработающий пенсионер. Возможно ли вернуть какую то хоть часть денег.
Если в год оплаты операции, у Вашего супруга не было доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13 % (например, официальной заработной платы, доходов от сдачи квартиры в аренду и др.), то он не сможет получить налоговый вычет по данным расходам. При наличии доходов вычет по медицинским услугам может получить супруга пенсионера и/или его дети (если ими было оплачено лечение).
Скажите, пожалуйста,мне делали операцию — замена хрусталика в 03.2016 г. Я — работающий пенсионер.Можно ли сейчас подать документы на возврат налога.Слышала, что для пенсионеров это возможно в срок до 4-х лет со дня уплаты.
Если Вы оплатили операцию в 2016 году и в 2016 году у Вас были облагаемые по ставке 13 % доходы, то до конца 2019 года Вы можете подать документы (в том числе декларацию за 2016 год и заявление на возврат суммы излишне уплаченного налога) для получения налогового вычета.
Здравствуйте. Моей маме 79 лет. Она является ветераном труда. У неё отсутствует один один глаз. Инвалидом не является.Я единственный сын являюсь военным пенсионером. В августе она приобрела в клинике глазного протезирования , г. Москва, три протеза глаза на общую сумму 30000 р., срок гарантии каждого протеза один год. Можно ли вернуть денежные средства?
Социальный налоговый вычет за лечение можно получить при наличии облагаемых по ставке 13 % доходов в год оплаты лечения.