CqQRcNeHAv


Налоговый вычет за лечение зубов. Как вернуть деньги за лечение зубов в налоговой?

Оплатив недешевые стоматологические услуги, сохраните чеки – они помогут Вам вернуть 13 процентов от стоимости лечения зубов

Стоматологические услуги в настоящее время очень востребованы, и всё чаще приходится обращаться в платные клиники, где можно оставить немало денег даже за несложное стоматологическое лечение. Как вернуть деньги за лечение зубов? Налоговый кодекс дает ответ – Вы можете вернуть 13 процентов, предоставив в ИФНС необходимые документы для налогового вычета за лечение зубов. В статье подробно расскажем о необходимых условиях возврата подоходного налога за лечение зубов, сколько можно вернуть налога и сколько раз, поговорим о сроке давности, сроках подачи документов и выплаты, предложим варианты, как получить налоговый вычет за лечение зубов.

 

Можно ли вернуть деньги за лечение зубов?

В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в сумме, уплаченной за медицинские услуги.

Предоставляются ли налоговые вычеты за лечение зубов?

Да, при оплате стоматологических услуг Вы имеете право получить налоговый вычет за лечение зубов. Кроме того, возврат налога за лечение зубов возможен за стоматологические услуги, оказанные не только самому налогоплательщику, но и некоторым родственникам и членам его семьи (об этом ниже).

 

Можно ли получить налоговый вычет за лечение зубов в частной клинике?

Вернуть деньги за лечение зубов через налоговую можно за стоматологические услуги, оказанные в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей. Условием оформления вычета является наличие лицензий на осуществление медицинской деятельности, выданных в соответствии с законодательством РФ (вычет за лечение за границей невозможен).

 

Какой налоговый вычет за лечение зубов?

Законом предусмотрено предоставление следующих вычетов:

  • социальный налоговый вычет,
  • стандартный налоговый вычет,
  • инвестиционный налоговый вычет,
  • имущественный налоговый вычет (например, за квартиру, по процентам ипотеки и т.д.)

Налоговый вычет за стоматологические услуги относится к социальным вычетам (как и, например, возврат налога за образование). Вычет применяется при расчете размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ или «подоходный» налог).

 

За какое лечение зубов можно получить налоговый вычет?

Возврат подоходного налога за лечение зубов можно оформить за различные медицинские услуги, включая следующие направления стоматологии:

  1. терапевтическая стоматология:
  • лечение кариеса (в т.ч. постановка пломб),
  • лечение пульпита, периодонтита (в т.ч. пломбирование канала зуба),
  • снятие зубного камня,
  • профилактика кариеса (например, покрытие зубов эмалью (ликвидом), фторирование, серебрение),
  • профессиональная гигиена полости рта, чистка зубов и т.д.
    1. пародонтология:
  • лечение заболеваний десен,
  • шинирование,
  • обработка пародонтальных карманов (например, кюретаж) и т.д.
    1. хирургическая стоматология:
  • удаление зубов,
  • лечение альвеолита, периостита,
  • установка имплантов,
  • прочие операции.
    1. эстетическая стоматология:
  • отбеливание зубов,
  • косметическое восстановление зубов и т.д.
    1. ортодонтическая стоматология (исправление аномалий зубного ряда, исправление прикуса):
  • установка брекетов,
  • установка ортодонтических аппаратов (капы, ретейнеры, элайнеры, пластины и т.д.).
    1. ортопедическая стоматология (протезирование зубов)

Также Вы можете вернуть подоходный налог за рентгеновские снимки (в т.ч. за ортопантомограмму), обезболивание (анестезию), другие стоматологические манипуляции.

 

Что нужно, чтобы получить налоговый вычет за лечение зубов?

Перечислим основные условия возврата налога за лечение зубов:

  • у стоматологической организации должна быть лицензия на медицинскую деятельность;
  • налогоплательщик должен получать доход, облагаемый по ставке 13 процентов, в тот год, когда прошла оплата стоматологических услуг (возможен только налоговый вычет при лечении зубов работающим – безработные и те, кто не имеют доход, облагаемый по ставке 13 % (например, женщины в декрете) самостоятельно вернуть деньги за лечение зубов через налоговую не смогут);
  • не прошел срок давности возврата налога на лечение зубов – 3 года.

 

За какой период можно получить налоговый вычет за лечение зубов?

Обратимся к закону и выясним, за сколько лет можно получить налоговый вычет за лечение зубов. Согласно п. 7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Т.е. возврат 13 процентов за лечение зубов в текущем году возможен за 3 последних года, например, в  2020 году Вы можете оформить налоговый вычет (стоматология) за 2019, 2018, 2017 год. Соответственно, за каждый год будет подаваться отдельная декларация 3 НДФЛ и пакет документов.

 

Сколько раз можно получить налоговый вычет за лечение зубов?

В отличие от некоторых других вычетов, вычет за стоматологию, как и вычет за любое другое лечение, можно оформлять сколько угодно раз  — главное, чтобы соблюдались условия для возмещения НДФЛ за лечение зубов. Т.е., если Вы оплачиваете лечение и при этом работаете (платите НДФЛ), то каждый год Вы можете оформлять возврат подоходного налога за лечение зубов.

 

Возврат подоходного налога за лечение зубов: сумма

Выясним, сколько можно вернуть налога за лечение зубов, какая максимальная сумма возврата налога, для этого определим, что представляет собой налоговый вычет за лечение.

При получении налогового вычета уменьшается налоговая база для расчета НДФЛ. Соответственно, сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, уменьшается. Если Вы оформляете налоговый вычет на лечение зубов через налоговую, то Вам возвращается часть или вся сумма ранее удержанного за год подоходного налога. В случае получения налогового вычета на лечение зубов через работодателя, НДФЛ перестают удерживать в течение определенного количества месяцев.

Сколько процентов возвращает налоговая за лечение зубов?

Возврат налога составляет 13 процентов от стоимости лечения зубов, но с некоторыми ограничениями:

  • Нельзя вернуть налога больше, чем было уплачено в бюджет. Т.е. если Вы в течение одного года потратили на лечение больше, чем Ваш доход за год, то вернуть Вы сможете только ранее удержанный НДФЛ – не больше.
  • Сумма возврата за лечение зубов зависит от того, какие стоматологические услуги Вы оплатили и признаются ли они дорогостоящим лечением или нет. В случае оплаты дорогостоящего лечения зубов сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, т.е. вернуть можно 13 процентов от стоимости лечения (предел в законе не установлен). А, если Вы оплатили стоматологические услуги, не относящиеся к дорогостоящим, то налоговый вычет на лечение зубов предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 000 рублей за год (т.е. существует ограничение — вернуть можно не более 13 процентов от 120000 рублей — 15600 руб.). Для отнесения стоматологических услуг к дорогостоящим видам лечения размер расходов не важен, а важно, включено ли данное лечение в специальный Перечень.

Таким образом, максимальная сумма возмещения за лечение зубов, относящееся к;

  • дорогостоящему лечению, составляет 13 процентов от стоимости лечения (но не более суммы подоходного налога, удержанного в бюджет);
  • медицинским услугам (не являющихся дорогостоящим лечением), составляет 13 процентов от стоимости лечения зубов, но не более 15600 руб. и не более суммы подоходного налога, удержанного в бюджет.

Следует иметь в виду, что вычет за стоматологию на другие периоды не переносится.

Как понять, какие стоматологические услуги Вы оплатили?

Обязательным документом (см. ниже список документов) для возврата НДФЛ за лечение зубов является справка об оплате медицинских услуг (образец ее здесь). В ней указывается код услуги, соответствующий дорогостоящему лечению или обычному. При оплате лечения зубов, которое является:

Определение соответствующего кода в справке находится в компетенции медицинского учреждения, оказавшего стоматологические услуги.

Сотрудник медицинской организации руководствуется Перечнем дорогостоящих видов лечения. Кроме того, существуют разъяснения по поводу отнесения того или иного лечения зубов к дорогостоящему (например, Письмо Минздравсоцразвития РФ от 07.11.2006 № 26949/МЗ-14, Письмо УФНС РФ по г. Москве от 19.08.2010 г. № 20-14/4/087724@). О том, какие стоматологические услуги относятся к дорогостоящим видам лечения, рассказано в этой статье.

 

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

Существуют два способа, как вернуть 13 процентов за лечение зубов. Вам предстоит сделать выбор:

1.Оформить возврат денег за лечение зубов через налоговую. После окончания года, в котором были оплачены стоматологические услуги, в определенный срок в ИФНС подается декларация 3 НДФЛ и другие документы (список см. ниже). Далее некоторое время проводится камеральная проверка, после которой сумма к возврату перечисляется на расчетный счет (подробнее о сроках возврата налога за лечение зубов здесь). Существует несколько вариантов подачи документов для налогового вычета за лечение зубов:

  • лично (или через представителя) посетив налоговую инспекцию,
  • по интернету (через личный кабинет налогоплательщика),
  • отправка по почте.

2. Оформить возврат денег за лечение зубов через работодателя. В этом случае дожидаться окончания года не нужно, также сокращается перечень документов на налоговый вычет за лечение зубов (так, не нужно заполнять и подавать декларацию 3 НДФЛ). Вычет будет предоставляться частями — с Вашей заработной платы не будет удерживаться подоходный налог, пока Вы не возместите всю причитающуюся сумму или не закончится год. Подробная информация о возврате 13 процентов за лечение зубов через работодателя, о плюсах и минусах данного способа и о необходимых документах для налогового вычета за лечение зубов в этом случае представлена в этой статье.

 

Налоговый вычет на лечение зубов: документы

При оформлении налогового вычета на лечение зубов, какие документы нужны, будет определяться способом возврата денег за стоматологию: через налоговую или через работодателя.

В случае осуществления возврата НДФЛ за лечение зубов через налоговую инспекцию, в ИФНС необходимо подать следующие документы:

  1. справка о доходах 2 НДФЛ (оригинал, выдает работодатель налогоплательщика);
  2. справка об оплате медицинских услуг (оригинал, выдает стоматологическая клиника);
  3. налоговая декларация 3 НДФЛ (заполняет сам налогоплательщик);
  4. договор с медицинским учреждением (копия) и/или другие документы, подтверждающие лечение;
  5. чеки (копия);
  6. лицензия стоматологической клиники (копия, выдает клиника, нужна не всегда);
  7. свидетельство о рождении и/или свидетельство о браке (копия, при получении налогового вычета за лечение зубов родителей, супруга или ребенка);
  8. заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (с указанием реквизитов счета для перечисления денег);
  9. может понадобиться копия паспорта, ИНН налогоплательщика.

Сотрудник инспекции может запросить для сверки оригиналы документов, нужно быть готовым их предоставить.

Оплатив недешевые стоматологические услуги, сохраните чеки – они помогут Вам вернуть 13 процентов от стоимости лечения зубов

Оплатив недешевые стоматологические услуги, сохраните чеки – они помогут Вам вернуть 13 процентов от стоимости лечения зубов

Налоговый вычет за лечение зубов: пошаговая инструкция

Расскажем более подробно, как вернуть деньги за лечение зубов при оформлении вычета через налоговую инспекцию (документы обычно начинают собирать после окончания года, в котором прошла оплата стоматологии). Итак, необходимо:

  • Запросить справку (справки) об оплате медицинских услуг в стоматологической клинике, во всех медицинских учреждениях, в которых Вы оплачивали лечение. Для оформления справки стоматологии скорее всего понадобятся копии чеков, копия ИНН, возможно, копия договора. В случае оформления вычета на родственника может понадобиться копия документа, подтверждающего родство.
  • Получить справку (справки) об оплате медицинских услуг. Обычно справку делают от нескольких дней до нескольких недель. При этом необходимо проверить правильность заполнения справки: сверить ИНН, ФИО налогоплательщика, ФИО пациента, сумму, код услуги, проверить наличие печати и подписи. После проверки Вам необходимо расписаться в корешке справки, который остается в клинике. Обычно вместе со справкой выдают копию лицензии медицинского учреждения.
  • Запросить и получить у работодателя справку о доходах 2 НДФЛ за тот год, когда прошла оплата лечения зубов.
  • Заполнить декларацию 3 НДФЛ по форме, действующей в год оплаты лечения,  на основании имеющихся документов для возврата подоходного налога за лечение зубов.
  • Сделать копии с чеков, договоров для предоставления в ИФНС.
  • Заполнить заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.
  • Подать декларацию 3 НДФЛ и другие документы для возврата налога за лечение зубов в ИФНС. Если Вы подаете документы лично в ИФНС, желательно получить подтверждение о факте сдачи документов, например, это может быть копия первого листа налоговой декларации с печатью и подписью инспектора. Во избежание пропуска срока давности получения налогового вычета на лечение, рекомендуем заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска срока давности.
  • После получения письма из ИФНС о подтверждении вычета на лечение зубов (или после изменения статуса в личном кабинете) подать заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (если это не было сделано ранее) и дождаться перечисления денег на расчетный счет.

 

Возврат налога за лечение зубов: сроки выплаты

После подачи декларации и других необходимых документов для налогового вычета за лечение зубов начинается камеральная проверка, максимальный срок которой составляет 3 месяца. Если заявление о возврате 13 процентов за лечение зубов было подано вместе с декларацией, то после окончания проверки деньги должны быть перечислены в месячный срок. Если же заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога было написано после окончания проверки, то на перечисление денег дается 1 месяц со дня подачи заявления. Таким образом, сроки возврата налога за лечение зубов могут зависеть от времени подачи заявления на вычет за лечение зубов.

 

Налоговый вычет за лечение зубов пенсионерам

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение зубов? Да, может, если он официально работает и с его зарплаты удерживается НДФЛ.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение зубов?

Если пенсионер не работает и не имеет другого дохода, сам получить налоговый вычет за стоматологию он не может. Отметим, что, если пенсионер не работает сейчас, но работал в тот год, когда проходила оплата лечения зубов, то право на возврат налога у него сохраняется.

Как неработающему пенсионеру получить налоговый вычет на лечение зубов?

Возврат за лечение зубов пенсионерам, в случае отсутствия работы, не возможен. Но при оплате стоматологических услуг, оказанных пенсионеру, родственниками, вычет за стоматологию смогут оформить они. Подробнее об этом здесь.

 

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов родственника?

Законом предусмотрена возможность получения налогового вычета за оплаченные налогоплательщиком стоматологические услуги, оказанные не только ему, но и его родственникам и членам семьи:

Возврат НДФЛ за лечение зубов родственников имеет свои особенности – подробнее рассказано в соответствующих статьях по ссылкам выше.

Отметим, что, если оплаченные Вами расходы на лечение зубов, например, матери и на стоматологические услуги, оказанные Вам, превысили 120000 руб., то вернуть Вы сможете только 13 процентов от 120000 руб. Иначе дело обстоит с оплатой лечения зубов супруга – можно распределить вычет между мужем и женой для возврата максимальной суммы.

 

Декларация 3 НДФЛ за лечение зубов

Если Вы получаете вычет за лечение зубов в ИФНС, то предоставление декларации 3 НДФЛ по форме, действующей на год лечения, является обязательным – без нее вернуть деньги за лечение зубов через налоговую не получится.

При получении налогового вычета за стоматологические услуги необходимо заполнить следующие листы декларации:

  1. Титульный лист,
  2. Раздел 1,
  3. Раздел 2,
  4. Приложение 1. Доходы от источников в Российской Федерации,
  5. Приложение 5. Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации.
    .

В Приложении 5 расходы на дорогостоящее лечение зубов (свое, жены/мужа, детей, родителей) указываются в п.п. 2.3 «Сумма расходов по дорогостоящим видам лечения».

Расходы за медицинские услуги («недорогостоящее» лечение зубов для себя и/или родственников) – в п.п. 3.2 «Сумма, уплаченная за медицинские услуги (за исключением расходов по дорогостоящим видам лечения) и лекарственные препараты для медицинского применения».

 

Налоговый вычет на отбеливание зубов

За профессиональное отбеливание зубов в стоматологии, имеющей медицинскую лицензию, можно также вернуть 13 процентов.

 

Чистка зубов подлежит ли вычету?

Профессиональная чистка зубов и гигиена полости рта относится к медицинским услугам, поэтому Вы можете оформить вычет на чистку зубов.

 

Налоговый вычет за лечение зубов и за квартиру, обучение и т.д.

Вы можете одновременно получить налоговый вычет на лечение зубов и за образование, а также имущественный вычет за квартиру, заполнив соответствующие листы декларации 3 НДФЛ. Но следует иметь в виду, что сумма возврата налога за лечение зубов, обучение (свое или, например, ребенка) и т.д. ограничена уплаченным налогом. В случае оплаты стоматологических услуг (по коду услуги 1) и своего обучения, брата/сестры, ДМС, страхования жизни сумма вычета ограничена 120000 руб. за год.

 

Как вернуть налог за лечение зубов в платной клинике: ИП может оформить вычет?

Если налогоплательщик не является плательщиком НДФЛ по ставке 13 процентов (если система налогообложения для ИП предусматривает освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц), то возмещение подоходного налога за лечение зубов ИП не положен. Но, если лицо получает другие доходы, по которым платится подоходный налог в размере 13 %, то налогоплательщик имеет право уменьшить базу для расчета налога на сумму налогового вычета на лечение зубов. Также возврат подоходного налога за лечение зубов ИП (вместо самого индивидуального предпринимателя) может осуществить супруг и/или дети.

 

За какое лечение (кроме стоматологии) можно получить вычет?

Возврат налога возможен за:

 

Оформив налоговый вычет за лечение зубов, можно вернуть 13 процентов от стоимости мед. услуг (с некоторыми ограничениями). Как вернуть деньги за лечение зубов: в налоговой  или через работодателя – Вы сами выбираете наиболее удобный для Вас вариант. Т.к. законодатель не лимитирует количество налоговых вычетов за лечение зубов, документы для возврата налога можно подавать хоть каждый год. Это особенно актуально для стоматологии, т.к. посещать стоматолога рекомендуется хотя бы раз в год.

 

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2018

Вы можете оставить комментарий, или ссылку на Ваш сайт.

57 комментариев к записи “Налоговый вычет за лечение зубов. Как вернуть деньги за лечение зубов в налоговой?”

  1. Ирина:

    Добрый день. Можно ли сейчас сделать налоговый вычет за лечение зубов, если я оплачивала его в 2016 году?

    • Эксперт:

      Да, Вы можете сейчас оформить налоговый вычет на лечение зубов (три года еще не прошло).

  2. Николай:

    Добрый вечер! Если я оплачивал лечение зубов частями в 2017 и в 2018, то нужно подавать декларацию за один год или за два?

    • Эксперт:

      Декларация подается за год, в Вашем случае необходимо предоставить в ИФНС две декларации 3-НДФЛ и два комплекта документов к ним — за 2017 и 2018 год.

  3. Олеся:

    Для возврата налогового вычита за лечение зубов матери пенсионера, чеки и договор оформлены на мать.Не будет ли проблем в налоговой если вычит оформляется на сына?

    • Эксперт:

      Если вычет за лечение матери будет получать сын, то именно он должен быть указан в качестве налогоплательщика, оплатившего лечение пациента, в справке об оплате медицинских услуг. Без таким образом оформленной справки вычет за лечение родителей оформить вряд ли получится.
      Также, если медицинское учреждение согласится, можно указать в договоре, что лечение пациента (матери) оплачивает сын.

  4. Марина:

    Дочери лечили зубы в платной клинике. Я не работаю, вернуть налог не могу. Может ли мой муж (он не отец ребенка) получить налоговый вычет за лечение зубов моей дочери?

    • Эксперт:

      Вычет можно получить на лечение детей до 18 лет (в том числе усыновленных), а также подопечных до 18 лет. Если отчим не усыновлял ребенка, то ему не положен налоговый вычет за лечение зубов ребенка жены

  5. Оксана:

    Муж будет оформлять вычет за свою операцию ,которую сделали в прошлом году. Я лечилась платно в стоматологии. Может ли он заодно получить возврат 13 процентов за лечение зубов вместо меня? Проблема в том, что договор оформлен на меня и я сама оплачивала все процедуры.

    • Эксперт:

      Налогоплательщик вправе претендовать на получение социального налогового вычета по расходам на лечение супруги (супруга) независимо от того, что документы (договор с лечебным учреждением и платежные документы) оформлены на имя другого супруга

  6. Анна:

    Здравствуйте. Я лечила зубы в 2016 году, а в 2017 ушла в декрет. Можно ли получить налоговый вычет за лечение зубов сейчас или нужно чтобы я постоянно работала?

    • Эксперт:

      Если Вы в 2016 году работали, то Вы можете получить налоговый вычет за лечение зубов, оплаченного в 2016 году.

  7. Мария:

    Лечили сыну зубы, я его водила в стоматологию, соответственно все документы оформлены на меня. Но я не работаю, может ли муж оформить налоговый вычет за лечение зубов в этом случае, ведь договор оформлен со мной?

    • Эксперт:

      Да, если у Вашего мужа был доход, облагаемый по ставке 13 % в том году, когда оплачивали стоматологические услуги сыну, то он сможет оформить налоговый вычет за лечение зубов, даже если документы (договор, платежные документы) оформлены на Вас.

  8. Аркадий:

    Мне пришлось лечить зубы в течение нескольких лет, потратил внушительную сумму. Сколько раз можно получить налоговый вычет за лечение зубов или мне придется выбрать год, в котором я больше всего потратил денег и за этот год подать документы?

    • Эксперт:

      За каждый год, в котором Вы оплачивали стоматологические услуги, Вам необходимо подать документы, чтобы подтвердить Ваше право на налоговый вычет за лечение зубов. В 2019 году можно подать документы и вернуть налог за лечение зубов, оплаченное в 2016, 2017, 2018 годах

  9. Гулия:

    Здравствуйте.если лечила зубы разные дни 2018 года ,то какая дата оплаты пишется в справке?

    • Эксперт:

      В Справке указывается дата оплаты медицинской услуги. Исходя из практики медицинское учреждение может выдать справку за год, в которой будут указаны все даты оплаты за этот год или выдать столько справок об оплате мед услуг, сколько раз оплачивалось лечение (в каждой справке будет указана одна дата оплаты).

      • Сергей:

        Скажите пжл! Могу ли я вернуть налог за лечение в случае если я не работал, а к примеру сдавал квартиру и платил налог или выйграл приз в лотерею, тоже за него заплатил налог 35%. Вот из таких источников дохода можно вернуть за лечение? Спасибо!

        • Эксперт:

          Налоговые вычеты применяются для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13 %. Вы можете заявить вычет по доходу от сдачи в аренду квартиры, если Вы декларируете данный доход.

  10. Ирина:

    Здравствуйте!В 2019 г мне были оказаны дорогостоящие услуги по протезированию зубов.( 580000р). Сейчас май, в справке 2НДФЛ будет указан налоговый вычет за 5 мес.,соответственно сумма будет не большой. Могу ли я рассчитывать на полный возврат 13 %…?

    • Эксперт:

      Налоговый вычет за лечение зубов или другое лечение, оказанное в 2019 году, можно оформить по окончании 2019 года — через налоговую инспекцию или в текущем году — через работодателя. Налоговый вычет применяется по всем доходам за год (т.е. в расчет берется вся сумма налогов за календарный год). При получении вычета через работодателя, НДФЛ перестают удерживать с месяца, когда будут предоставлены документы из налоговой инспекции. Если таким образом Вы не сможете получить всю причитающуюся сумму, то по окончании года Вам снова необходимо будет подать документы в ИФНС и получить остаток вычета на лечение зубов через налоговую инспекцию.

  11. Дарья:

    Добрый вечер! Поставила брекеты в феврале 2016 года и вот в мае 2019 буду снимать могу ли я вернуть налоговый вычет за весь период?

    • Эксперт:

      Срок давности налогового вычета за медицинские услуги (в том числе вычета за лечение зубов) составляет 3 года. Поэтому в 2019 году можно оформить возврат налога за лечение, оплаченное в 2016, 2017, 2018 годах (необходимо подать декларации 3-НДФЛ за эти годы)

  12. Мария:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. я прочитала что за лечение зубов можно произвести налоговый вычет в течение 3 лет! а за лекарства в течение какого времени? и кто платит этот вычет.например стоматология или государство?

    • Эксперт:

      Налоговый вычет по расходам на покупку медикаментов и оплату медицинских услуг (в том числе налоговый вычет за лечение зубов) можно получить в течение трех лет, следующих за годом, в котором Вы понесли указанные расходы. Налоговый вычет представляет собой уменьшение налоговой базы для расчета НДФЛ. В результате Вам возвращается ранее удержанный из Вашего дохода налог на доходы физических лиц (а в том случае, если Вы оформляете вычет через работодателя по расходам на лечение в текущем году, из Вашего дохода в течение определенного количества месяцев перестают удерживать НДФЛ).

  13. Марина:

    Здравствуйте! В 2016 году начала лечить зубы с последующей установкой брекетов, периодически меняла клиники из-за некомпетенции врачей. Подскажите, пожалуйста, мне в каждой клинике брать справку,договор и копию лицензии? И еще, вычет за 2016, 2017, 2018 нужно получать в конце 2019? Или можно 2016-2017 гг. уже заниматься сейчас?

    • Эксперт:

      В каждом медицинском учреждении, где Вы оплачивали лечение, Вам необходимоо запросить справки об оплате медицинских услуг и копию лицензии (при необходимости). В ИФНС предоставляется также копия договора с каждой клиникой, в которой Вы оплатили мед. услуги.
      Получить налоговый вычет за лечение зубов, оплаченное в 2016, 2017, 2018 годах, можно сейчас. 2019 год — последний год для подачи документов для возврата налога 2016 года (срок давности — три года).

  14. Ксения:

    Здравствуйте. Собираю документы для возврата налога за лечение зубов, обратилась в стоматологию за получением справки, а в клинике сказали, что у них оформление этих справок платное. Я пока отказалась. Может ли клиника брать деньги за эти справки? Законом это не запрещено?

    • Эксперт:

      Выдача справки об оплате медицинских услуг должна осуществляться бесплатно (Письмо Минздрава от 12 февраля 2002 г. N 2510/1430-02-32).

  15. Лиза:

    В прошлом году лечила зубы, но я не работаю (в декрете), может ли муж (он работает) получить вычет за мое лечение зубов, если договор с клиникой заключен со мной и я платила сама?

    • Эксперт:

      Да, Ваш муж (при условии официально зарегистрированного брака на момент оплаты лечения) имеет право получить налоговый вычет за лечение зубов супруги даже в случае, когда договор на оказание медицинских услуг и платежные документы оформлены на ее имя.

  16. Татьяна:

    Какую сумму надо писать в справке об оплате медицинских услугах, если общая сумма оплаты составила 250 000,00 руб.( код услуги 1)?

    • Эксперт:

      В справке об оплате медицинских услуг указывается фактическая стоимость медицинской услуги, оплаченной за счет средств налогоплательщика.

  17. Анастасия:

    Очень полезная статья, спасибо !!!

  18. Екатерина:

    Могу ли я получить вычет за удаление зуба?

    • Эксперт:

      Да, при соблюдении необходимых условий Вы сможете получить налоговый вычет по расходам на удаление зуба.

      • Екатерина:

        Каких условий?

        • Эксперт:

          1)оплата удаления зуба в лечебном учреждении, у которого есть лицензия на медицинскую деятельность,
          2)наличие дохода, облагаемого по ставке 13 %, в году, в котором Вы оплатили лечение,
          3)не прошел срок давности возврата налога на лечение зубов – 3 года,
          4) предоставление в ИФНС всех необходимых документов.

  19. Евгения:

    Добрый день, подскажите пожалуйста, нахожусь в декретном, пролечила зубы, отдала большую сумму, не как смогу теперь вернуть подоходный налог?

    • Эксперт:

      Если в том году, в котором Вы оплачивали лечение зубов, у Вас не было доходов, облагаемых по ставке 13 %, то вернуть налог по данным расходам Вам не удастся. У Вашего супруга есть возможность получить вычет за оказанные Вам стоматологические услуги, если у него были указанные доходы в этом году.

  20. Ольга:

    Здравствуйте. Я лечила зубы в апреле 2019года.муж тогда работал неофициально. Недавно устроился официально. Можно ли получить налог, если в тот момент не платили подоходный налог?

    • Эксперт:

      Налоговым периодом признается календарный год, в целях получения налогового вычета в расчет берутся расходы и доходы за календарный год. Если в 2019 году с дохода Вашего мужа будет удержан НДФЛ в размере 13 %, то он сможет при выполнении других необходимых условий получить налоговый вычет за Ваше лечение, оплаченное в 2019 году.

  21. Анна:

    Здравствуйте. Мама(не работающий пенсионер) протезировалась в 2018г. Могу ли я на себя подать на вычет, если Я официально в тот период не работала, а с середины 2019г-официально устроилась?

    • Эксперт:

      Социальный налоговый вычет за лечение предоставляется налогоплательщику по доходам того налогового периода (года), в котором налогоплательщиком фактически были произведены расходы на оплату лечения. Если оплата протезирования проходила в 2018 году, и в этом году у Вас не было дохода, облагаемого по ставке 13 %, то вычет по данным медицинским услугам получить не удастся.

  22. Татьяна:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, если в период лечения я работала, а на момент подачи документов на налоговый вычет — уже нет. То как будет предоставлен возврат денежных средств? Напрямую из налоговой?

    • Эксперт:

      В данном случае Вы можете получить налоговый вычет через налоговую инспекцию.

  23. Наталия:

    Добрый день. В статье написано, что можно одновременно получать вычет и за покупку квартиры и за лечение. Из чего сложится сумма возврата? За квартиру я получаю вычет в размере всей суммы налога, уплаченной в бюджет за год. Спасибо

    • Эксперт:

      Вернуть налога больше, чем удержано за год, нельзя. Если по доходам одного года Вы будете получать налоговый вычет за лечение, имущественный налоговый вычет при покупке квартиры и общая сумма расходов превысит доход за год, то вычет на лечение на другой год не перенесётся, а вычет при покупке квартиры (его остаток) можно будет дополучить по доходам последующих лет.

  24. Евгения:

    Добрый день, я лечила зубы в частной клинике, через оформление кредита. Могу я оформить налоговый вычет?

    • Эксперт:

      Если лечение было оплачено в кредит, то Вы при соблюдении необходимых условий можете получить налоговый вычет.

  25. Ирина:

    Здравствуйте, я нахожусь в декрете . Лечила зубы на большую сумму . Могу ли я получить налоговый вычет если у меня открыто ИП.

    • Эксперт:

      Если в год оплаты лечения у Вас были доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 %, Вы можете получить налоговый вычет.

  26. Анастасия:

    Здравствуйте , можно ли будет получить деньги за лечение зубов , если я оплачивала безналом , по карте которая оформлена на другого человека?

    • Эксперт:

      Если Вы хотите получить налоговый вычет за лечение зубов, необходимо получить справку об оплате медицинских услуг, оформленную на Вас (Вы должны быть указаны в качестве налогоплательщика, оплатившего мед. услуги).

  27. Надежда:

    Здравствуйте!Работала 2 года,с ноября месяца попала под сокращение.С декабря лечу зубы.Могу ли я получить налоговый вычет?Спасибо…

    • Эксперт:

      Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику по доходам того налогового периода, в котором налогоплательщиком фактически были произведены расходы на оплату лечения. Если расходы на оплату лечения были у Вас в 2019 году, то Вы можете получить налоговый вычет по доходам 2019 года, подав декларацию 3-НДФЛ за 2019 год.

Оставить комментарий

rss facebook twitter